O pracach nad nowym rozwiązaniem głośno zrobiło się w drugiej połowie 2025 roku. OKI miało być odpowiedzią na jeden ze 100. konkretów Koalicji Obywatelskiej. Konkret nr 37 zakładał „zwolnienie z 19% podatku od zysków kapitałowych dla oszczędności i inwestycji (w tym GPW) do 100 tys. zł, przy założeniu horyzontu powyżej 1 roku”. Osobiste Konto Inwestycyjne ma być drogą do realizacji właśnie tego postulatu.
Rząd przyjął projekt ustawy o OKI
Wygląda na to, że nowy instrument może być dostępny od 1 stycznia 2027 roku. Rada ministrów przyjęła bowiem projekt ustawy o osobistych kontach inwestycyjnych, przedłożony przez ministra finansów i gospodarki. To właśnie ten dokument wprowadza Osobiste Konto Inwestycyjne.
Za jego pośrednictwem możliwe będzie dokonywanie inwestycji m.in. w akcje, fundusze inwestycyjne czy lokaty. Każda osoba pełnoletnia będzie mogła zawrzeć umowę o więcej niż jeden rachunek. Te będą prowadzone przez banki, domy maklerskie, zakłady ubezpieczeń, fundusze inwestycyjne i dobrowolne fundusze emerytalne. Instytucje te nie będą pobierać opłat za podstawowe operacje na OKI.
Dodatkowo pieniądze zgromadzone na rachunku nie będą objęte podatkiem Belki. Zostaną jednak obłożone podatkiem od wartości aktywów. Jego stawka wynosić będzie 19 proc. wartości stopy referencyjnej NBP, obowiązującej na dzień 31 października roku poprzedzającego rok podatkowy. W 2027 roku wartość ta wyniesie 0,85 proc.
Podatek od wartości aktywów nie będzie dotyczył aktywów inwestycyjnych, takich jak akcje czy jednostki uczestnictwa do 100 tys. zł. W przypadku lokat i skarbowych obligacji oszczędnościowych zwolnienie dotyczyć będzie maksymalnej kwoty 25 tys. zł. Od 2030 r. kwota aktywów zwolnionych z opodatkowania od ich wartości ma być waloryzowana o wskaźnik CPI z pierwszych trzech kwartałów roku ubiegłego.
Rząd szacuje, że uruchomienie OKI zasili Giełdę Papierów Wartościowych inwestycjami w kwocie ok. 74 mld zł do 2040 roku.
Komentarze
Nie ma jeszcze żadnych komentarzy :)