Zasilenie konta firmowego z prywatnego – czy możesz to zrobić?

Niektóre osoby prowadzące firmy, a zwłaszcza jednoosobową działalność gospodarczą, do rozliczeń swojego biznesu korzystają z konta osobistego. Takie rozwiązanie może jednak utrudniać utrzymanie przejrzystości w finansach, dlatego zazwyczaj decydujemy się na założenia firmowego konta. Może się jednak zdarzyć, że np. zabraknie na nim środków na konieczne operacje finansowe. Czy wówczas możliwe jest zasilenie konta firmowego z prywatnego? Sprawdź, co warto wiedzieć na temat takich przelewów.

Czy posiadanie konta firmowego jest obowiązkowe?

Zgodnie z obowiązującym prawem do posiadania konta w banku zobowiązany jest każdy, kto decyduje się na jednoosobową działalność gospodarczą, a także inną formę prowadzenia biznesu. Przepisy nie wskazują jednak na konieczność posiadania firmowego rachunku bankowego. Równie dobrze wszelkie transakcje można wykonywać z prywatnego konta, jednocześnie płacąc z niego za prywatne zakupy czy tankując auto, które nie będzie służbowe.

Trzeba jednak pamiętać, że w przypadku ewentualnej kontroli podatkowej ze strony urzędu skarbowego jesteśmy zobowiązani udostępnić dane z konta prywatnego. Osoby kontrolujące będą wówczas mogły zażądać wglądu do wszystkich wykonywanych przez nas operacji finansowych.

M.in. dlatego większość przedsiębiorców decyduje się na założenie i prowadzenie konta firmowego. Choć opłaty za taki rachunek są zazwyczaj nieco wyższe niż w przypadku kont prywatnych, taki rachunek ma kilka istotnych zalet:

• osobny rachunek firmowy i prywatny to o wiele łatwiejsza kontrola wydatków własnych, jak i finansów firmy,
• szybsze dostrzeganie ewentualnych problemów finansowych i braków środków na niezbędne operacje,
• możliwość skorzystania z wielu dodatkowych udogodnień oferowanych przez banki, takich jak produkty kredytowe dla firm, usługi księgowe czy faktoringowe.

Osoby fizyczne prowadzące konto firmowe w przypadku kontroli unikną też wglądu do swojego konta osobistego.

Kiedy nie mogę używać konta prywatnego do rozliczeń firmy?

Zwolennicy posiadania wyłącznie prywatnego rachunku do wszelkich rozliczeń muszą jednak pamiętać, że niektóre rodzaje działalności gospodarczej zobligowane są do założenia konta firmowego. Należy tu wymienić przede wszystkim:

• spółki jawne,
• spółki cywilne,
• spółki z ograniczoną odpowiedzialnością,
• fundacje.

W przypadku fundacji wyjątek stanowią organizacje zakładane w formie jednoosobowej działalności gospodarczej.

Zasilenie konta firmowego z prywatnego – czy można wykonywać takie przelewy?

Niekiedy może się zdarzyć, że potrzebujemy wykonać przelew z konta firmowego, jednak znajduje się na nim zbyt mało środków. W takiej sytuacji jednak z powodzeniem możemy przelać z konta prywatnego na firmowe potrzebną sumę pieniędzy. Takie działanie nie jest zabronione, zwłaszcza jeżeli właścicielem obu rachunków jest ta sama osoba, czyli prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą. Zgodnie z obowiązującymi przepisami ma ona pełne prawo zarówno do rachunku osobistego, jak i firmowego konta.

Zasilenie konta firmowego z prywatnego nie spowoduje żadnych konsekwencji ze strony urzędu skarbowego czy innych organów kontroli. Co więcej, zasilenie konta firmowego z prywatnego może być dokonane bez konieczności księgowania tego typu operacji.

Problem pojawia się jednak w innym przypadku, związanym z formami działalności, w których konto firmowe jest wymagane i takich jak na przykład spółki posiadające oddzielną osobowość prawną oraz prowadzące pełną księgowość. Jeżeli w tym przypadku wykonane zostanie przelew z konta prywatnego wspólnika lub też członka zarządu, powinien być on dokładnie zaksięgowany. Ponadto tego typu płatności firmowe realizowane po przelewie z konta prywatnego muszą wynikać z konkretnego zdarzenia gospodarczego, czyli dotyczącego rozliczeń faktury czy też którejś umowy.

Zasilanie konta firmowego z rachunku osobistego – uwaga na pułapki

Jednorazowe lub nawet kilkukrotne przelanie określonej sumy pieniędzy z konta prywatnego na firmowe prawdopodobnie nie wzbudzi żadnych podejrzeń. Zwłaszcza jeżeli będzie dokonany na niewielkie sumy. Jeżeli natomiast w przypadku kontroli ze strony urzędu skarbowego okaże się, że dokonywane są regularne zasilenia konta firmowego z konta prywatnego na znaczne sumy. Może pojawić się pytanie, skąd posiadamy takie duże środki na rachunku prywatnym, skoro utrzymujemy się z działalności gospodarczej, a na jej koncie brak firmowych pieniędzy.

Często w takich sytuacjach zachodzi podejrzenie, że posiadamy inne nielegalne dochody lub nie zgłaszamy wszystkich zdarzeń do opodatkowania. W tej sytuacji, nawet jeżeli posiadamy konto firmowe, zdarza się, że fiskus będzie chciał skontrolować również nasze konto osobiste.

Ponadto warto mieć na uwadze, że w przypadku częstych przelewów zarówno z prywatnego konta na firmowe, jak i z konta firmowego na prywatne istnieje ryzyko utraty płynności finansowej, a także utraty wiedzy co do tego, ile faktycznie zarabiamy na prowadzeniu naszej firmy. Dlatego, choć nie ma obowiązku posiadania konta firmowego, warto pomyśleć o jego założeniu nawet przy stosunkowo niewielkich dochodach.

Jak przeprowadzić zasilanie konta firmowego z prywatnego?

Zasilenie konta firmowego z rachunku osobistego możliwe jest na dwa sposoby. Można zarówno wpłacić pieniądze na przykład w bankomacie lub placówce bankowej na rachunek firmowy, jak i zlecić przelew środków z poziomu bankowości elektronicznej czy aplikacji mobilnej.

Jednocześnie trzeba pamiętać, że w przypadku, gdzie ma być dokonana wpłata gotówki, należy ją najpierw wypłacić z rachunku osobistego. Następnie wpłacić na konto firmowe. W każdym innym przypadku narażamy się na kontrolę i ryzyko podejrzenia, że pieniądze, które wpłaciliśmy na konto firmowe, pochodzą z nieznanego i nielegalnego źródła. Sprawdź też, co warto wiedzieć o wykonywaniu przelewów z konta firmowego na prywatne.

Jak zmniejszyć konieczność wykonywania przelewów z konta prywatnego na firmowe?

Problemy z posiadaniem środków finansowych na koncie firmowym zdarzają się zwłaszcza na początku działalności. Ale także w okresach zastojów zamówień czy też problemów wynikających z dokonanych inwestycji. Jest jednak kilka sposobów na to, aby zabezpieczyć się na wypadek takich sytuacji, a przelew z konta prywatnego nie był konieczny zbyt często i tym samym nie ograniczał naszych wydatków prywatnych.

Co warto zrobić, aby zabezpieczyć środki finansowe na swoim koncie firmowym? Możesz skorzystać z takich możliwości jak:

• ograniczanie zatorów płatniczych np. poprzez faktoring i otrzymywanie należności za faktury jeszcze zanim opłacą je kontrahenci,
• dbałość o regularne dochody – dobrze jest nawiązywać długotrwałe relacje biznesowe, ale jednocześnie poszukiwać coraz lepszych ofert współpracy i nowych partnerów biznesowych,
• skorzystanie z kredytu odnawialnego na koncie firmowym – to możliwość skorzystania z dodatkowych środków w przypadku, gdy zajdzie taka potrzeba,
• aktywne zarządzanie finansami firmy – należy planować wydatki z wyprzedzeniem, zwłaszcza obowiązkowe, związane z podatkami i należnościami wobec ZUS-u,
• unikanie zadłużeń i spłata zobowiązań na czas.

Zanim założysz konto firmowe, porównaj oferty różnych banków i wybierz taką, która idealnie dopasowana jest do potrzeb Twojej firmy. Wiele instytucji bankowych oferuje konta firmowe z bardzo niskimi opłatami lub darmowe po spełnieniu kilku warunków. Dobrze jest też rozważyć skorzystanie z dodatkowych opcji do konta firmowego, które znacznie usprawnią i ułatwią Ci prowadzenie biznesu.